Les Américains adorent voyager. Plus de 45 millions d'Américains ont voyagé à l'étranger en 2019, dont certains pour affaires, d'autres pour le plaisir. Et tandis que la pandémie a freiné ces chiffres, le besoin de découvrir les images et les sons du monde demeure.

Que vous voyagiez pour affaires ou pour le plaisir, voici un guide fiscal rapide pour vous aider à démarrer.

Puis-je travailler à distance depuis un autre pays ?

Oui! Quelques-uns ont même décidé de profiter de la situation actuelle pour parcourir le monde.

Afin d'augmenter le nombre de visiteurs en baisse, certains pays comme l'Estonie et les Bermudes ont proposé des visas spéciaux pour les Américains qui souhaitent travailler temporairement à l'étranger. Étant donné que de nombreuses entreprises ont autorisé leurs employés à travailler à domicile dans un avenir prévisible, l'idée est d'attirer des personnes qui pourraient vouloir continuer à travailler dans une destination exotique.

Cela semble être la solution parfaite pour les personnes qui ne veulent pas passer leur temps enfermées dans leur maison ou leur appartement. Ils peuvent vivre dans un pays étranger tout en conservant leur ancien emploi. Mais voyager et travailler à l'étranger s'accompagnent de responsabilités, dont le principal est vos impôts.

Quelle est ma situation fiscale ?

Votre situation fiscale dépend de votre lieu de séjour, et la durée de votre séjour à l'étranger. On estime que plus de 10 millions d'Américains vivent à l'étranger à long terme. Certains d'entre eux restent au même endroit, tandis que d'autres sautent de pays en pays.

Mais qu'est-ce que cela signifie pour vous ?

Si vous passez un total de 330 jours à l'étranger sur une période de 12 mois, vous rencontrez le test de présence physique. Réussir ce test est crucial si vous souhaitez profiter des nombreux avantages fiscaux dont bénéficient les expatriés et voyageurs américains.

Il est important que vous gardiez une trace de votre temps passé à l'étranger. Même si vous arrivez un jour avant l'exigence de 330 jours, vous perdez tous les avantages fiscaux des expatriés qui vous aideront à réduire votre impôt à payer.

Votre durée de séjour peut également déterminer votre résidence fiscale dans ce pays. Cela signifie que vous seriez soumis aux lois fiscales de ce pays. Il est important que vous fassiez vos recherches à l'avance avant de prendre de grandes décisions.

Dois-je payer des impôts aux États-Unis si je travaille à l'étranger ?

Oui. Les États-Unis sont l'un des rares pays au monde à adopter un système fiscal basé sur la citoyenneté. Cela signifie que les citoyens américains et les résidents permanents (également appelés détenteurs de la carte verte) doivent payer des impôts américains et produire une déclaration de revenus fédérale, même s'ils sont basés à l'étranger.

Vos revenus mondiaux sont également imposés par l'IRS. Disons que vous avez décidé d'ouvrir une petite entreprise pendant votre séjour à l'étranger, tout en gardant votre emploi de jour pour une entreprise basée aux États-Unis. Même si vous ne vivez pas aux États-Unis et que l'entreprise est basée dans un pays étranger, les deux sources de revenus sont soumises aux lois fiscales américaines.

Comment réduire mon impôt à payer ?

Vivre et travailler à l'étranger, tout en étant passionnant, vient aussi avec beaucoup de défis. Vous devez naviguer dans deux systèmes fiscaux différents, ce qui pourrait conduire à une double imposition. Il est important que vous compreniez tous les avantages qui s'offrent à vous si vous souhaitez minimiser votre impôt à payer.

Exclusion du revenu gagné à l'étranger

L'un des principaux avantages fiscaux disponibles pour les expatriés est l'exclusion des revenus gagnés à l'étranger (FEIE).

Le FEIE permet aux contribuables expatriés d'exclure un certain montant de revenus étrangers de l'impôt fédéral sur le revenu. Pour l'année d'imposition 2021, le seuil FEIE est de 108 $, 700. Vous devez toujours produire une déclaration de revenus fédérale même si vos revenus ne dépassent pas le seuil et que vous n'avez aucune dette fiscale.

Pour prétendre au FEIE, le contribuable doit satisfaire au test de présence physique.

Crédit d'impôt étranger

Un autre avantage fiscal que vous devez connaître est le crédit pour impôt étranger. Les expatriés qui ont payé de l'impôt sur le revenu à un gouvernement étranger peuvent demander un crédit dollar pour dollar pour réduire leur facture fiscale américaine.

Disons que vous avez payé 1 $, 000 d'impôt sur le revenu à un gouvernement étranger. Vous pouvez bénéficier d'un crédit d'impôt pour réduire votre facture fiscale américaine du même montant.

Une fois que vous avez réclamé le FEIE, vous ne pouvez pas bénéficier d'un crédit d'impôt pour les impôts sur les revenus exclus. Vous pouvez, cependant, bénéficier d'un crédit d'impôt sur les revenus étrangers dépassant le seuil du FEIE.

Comment faire une déclaration de revenus d'expatrié ?

Il est important que vous ajustiez vos finances avant de décider de déménager à l'étranger. Déménager dans un pays étranger sans plan approprié peut entraîner des problèmes avec votre déclaration de revenus. Vous pouvez toujours parler à des experts fiscaux, comme ceux de TFX, si vous avez besoin d'aide pour clarifier votre situation fiscale.

Cet article a été écrit par Veronica Rhodes de TFX. TFX est un cabinet fiscal appartenant à des femmes qui offre tous les services fiscaux américains, à la fois pour les citoyens américains et les non-citoyens avec des exigences de déclaration de revenus aux États-Unis. De la simple préparation des déclarations de revenus des expatriés aux cas complexes impliquant de multiples facteurs, nous nous occupons de tout depuis plus de 25 ans.